Fiscalité automobile
Simulateur TAVT (ex-TVS)
Taxes annuelles sur les véhicules de tourisme affectés à des fins économiques : taxe CO₂ (barème WLTP) + taxe polluants atmosphériques.
Barème applicable à l’année sélectionnée : 2025.
TAVT (ex-TVS) due pour 2025
—
Renseignez les émissions de CO₂ et les jours d'affectation pour obtenir le montant.
Voir les règles prises en charge
Années disponibles : 2025 et 2026. L’année 2024 n’est plus proposée tant que ses tarifs et exonérations ne sont pas intégralement vérifiés.
Barèmes annuels progressifs WLTP, NEDC et puissance fiscale 2025–2026 ; prorata selon les jours d’affectation ; exonération électrique / hydrogène. Catégorie 1 : gaz ou essence Euro 5/6 (Crit’Air 1) ; les autres véhicules relèvent de la catégorie polluante. Un hybride n’est pas automatiquement exonéré.
Véhicules personnels des salariés : coefficient de 0 à 100 % selon les kilomètres remboursés cumulés par salarié, puis minoration de 15 000 € une fois par entreprise, sous confirmation des conditions de minimis. Aucun remboursement d’un excédent d’abattement.
Barèmes 2025 — tarifs annuels marginaux
WLTP
| Tranche (g/km) | € / g |
|---|---|
| 0 – 9 | 0 |
| 10 – 50 | 1 |
| 51 – 58 | 2 |
| 59 – 90 | 3 |
| 91 – 110 | 4 |
| 111 – 130 | 10 |
| 131 – 150 | 50 |
| 151 – 170 | 60 |
| 171 – et plus | 65 |
NEDC
| Tranche (g/km) | € / g |
|---|---|
| 0 – 7 | 0 |
| 8 – 41 | 1 |
| 42 – 48 | 2 |
| 49 – 74 | 3 |
| 75 – 91 | 4 |
| 92 – 107 | 10 |
| 108 – 124 | 50 |
| 125 – 140 | 60 |
| 141 – et plus | 65 |
Puissance fiscale
| Tranche (CV) | € / CV |
|---|---|
| 0 – 3 | 1750 |
| 4 – 6 | 2500 |
| 7 – 10 | 4250 |
| 11 – 15 | 5000 |
| 16 – et plus | 6250 |
Polluants : E = 0 € · catégorie 1 = 100 € · autres = 500 € / an.
Barèmes 2026 — tarifs annuels marginaux
WLTP
| Tranche (g/km) | € / g |
|---|---|
| 0 – 4 | 0 |
| 5 – 45 | 1 |
| 46 – 53 | 2 |
| 54 – 85 | 3 |
| 86 – 105 | 4 |
| 106 – 125 | 10 |
| 126 – 145 | 50 |
| 146 – 165 | 60 |
| 166 – et plus | 65 |
NEDC
| Tranche (g/km) | € / g |
|---|---|
| 0 – 3 | 0 |
| 4 – 37 | 1 |
| 38 – 44 | 2 |
| 45 – 70 | 3 |
| 71 – 87 | 4 |
| 88 – 103 | 10 |
| 104 – 120 | 50 |
| 121 – 136 | 60 |
| 137 – et plus | 65 |
Puissance fiscale
| Tranche (CV) | € / CV |
|---|---|
| 0 – 3 | 2000 |
| 4 – 6 | 3000 |
| 7 – 10 | 4500 |
| 11 – 15 | 5250 |
| 16 – et plus | 6500 |
Polluants : E = 0 € · catégorie 1 = 130 € · autres = 650 € / an.
Cas à vérifier avant déclaration : affectation et usage du véhicule, méthode d’homologation, exonérations d’activité (taxis, location, auto-école…), véhicules accessibles en fauteuil roulant, E85, aides de minimis et règles d’arrondi de la déclaration. Aucun avantage spécifique non sélectionné n’est supposé. Les montants sont une simulation au centime, pas une déclaration fiscale.
Sources officielles, vérifiées le 22 octobre 2026 : Service Public — règles 2026 · Barèmes 2025.
Questions fréquentes sur la TAVT (ex-TVS)
Qu’est-ce que la TAVT (ex-TVS) ?
La TAVT regroupe les deux taxes annuelles sur l’affectation des véhicules de tourisme à des fins économiques, qui ont remplacé la TVS : une taxe sur les émissions de CO₂ et une taxe sur les polluants atmosphériques. Elles s’additionnent pour chaque véhicule.
Qui est redevable de la TAVT (ex-TVS) : entreprise, association ou entrepreneur individuel ?
Toute entreprise qui détient un véhicule de tourisme, prend en charge ses frais ou l’utilise pour son activité est redevable. Les véhicules affectés à une entreprise individuelle sont exonérés, tout comme ceux des organismes sans but lucratif qui bénéficient par ailleurs d’une exonération de TVA. Une association soumise à la TVA reste donc redevable. Lire le guide complet
Comment est calculée la TAVT (ex-TVS) en 2025 et 2026 ?
La taxe CO₂ applique un barème progressif par tranche de g/km (WLTP, NEDC ou puissance fiscale), puis on ajoute le tarif forfaitaire de la catégorie de polluants ; le total est proratisé selon les jours d’affectation. Exemple 2026 : une voiture essence Euro 6 à 120 g/km WLTP affectée toute l’année paie 383 € de taxe CO₂ + 130 € de taxe polluants, soit 513 €. Lire le guide complet
Comment calculer la TAVT (ex-TVS) d’un véhicule hybride rechargeable ?
Un hybride rechargeable n’est pas exonéré : on applique le barème CO₂ à la valeur inscrite en case V.7, puis le tarif de la catégorie 1 s’il est essence/hybride Euro 5 ou 6. Exemple 2026 : un hybride à 30 g/km WLTP paie 26 € de taxe CO₂ + 130 € de taxe polluants, soit 156 € pour une année complète. Lire le guide complet
Où trouver le taux de CO₂ sur la carte grise ?
Les émissions de CO₂ figurent en case V.7, l’énergie en case P.3 et la puissance fiscale en case P.6 du certificat d’immatriculation. La date de première immatriculation (case B) donne une indication, mais seule l’homologation du véhicule détermine le barème WLTP ou NEDC. Lire le guide complet
Les véhicules électriques paient-ils la TAVT (ex-TVS) ?
Les véhicules dont la source d’énergie est exclusivement l’électricité, l’hydrogène ou une combinaison des deux sont exonérés des deux taxes (catégorie E, tarif polluants de 0 €). Les hybrides, même rechargeables, ne bénéficient pas de cette exonération. Lire le guide complet
Comment fonctionne la minoration de 15 000 € sur les indemnités kilométriques ?
Pour les véhicules personnels des salariés ou dirigeants dont l’entreprise rembourse les frais, la taxe de chaque véhicule est pondérée selon les kilomètres remboursés (0 % jusqu’à 15 000 km, 100 % au-delà de 45 000 km). L’entreprise retire ensuite 15 000 € une seule fois du total des taxes CO₂ et polluants de ces véhicules, sans excédent remboursable : dans la plupart des cas, aucune taxe n’est due. Lire le guide complet
Quand et comment déclarer et payer la TAVT (ex-TVS) ?
La déclaration se fait en ligne, au titre de l’année précédente, avec le paiement. Au régime réel normal ou sans TVA : formulaire 3310-A-SD en janvier (avant le 27 janvier 2026 pour l’année 2025). Au régime simplifié : formulaire 3517, avant début mai pour un exercice clos au 31 décembre. Aucune déclaration si le montant dû est nul, mais un état récapitulatif annuel reste à tenir. Lire le guide complet
Sources officielles : service-public.gouv.fr (F22203). Règles vérifiées le 22 octobre 2026. Simulateur proposé par Flizy.
Simulation indicative, à vérifier avant déclaration. WLTP dans les deux premiers onglets ; NEDC, puissance fiscale et IK dans « Cas particuliers ».